Page 96 - Annual Report 2015 GR
P. 96
Οικονομικές Καταστάσεις
5.10 Λοιπά στοιχεία μη κυκλοφορούντος ενεργητικού
Τα λοιπά στοιχεία µη κυκλοφορούντος ενεργητικού αναλύονται ως εξής:
Ανάλυση λοιπών στοιχείων μη 2015 2014
κυκλοφορούντος ενεργητικού
3.245.439 3.245.439
Επένδυση σε συνδεδεμένη επιχείρηση 206.060 192.665
Μακροπρόθεσμες εγγυήσεις 3.451.499 3.438.104
Σύνολο λοιπών στοιχείων μη
κυκλοφορούντος ενεργητικού
Οι µακροπρόθεσµες εγγυήσεις σχετίζονται µε δοθείσες εγγυήσεις σε εκµισθωτές για συµβόλαια λειτουργικής
µίσθωσης, και αποτιµώνται στην παρούσα αξία των µελλοντικών ταµειακών ροών, οι οποίες προεξοφλούνται
µε το σταθµισµένο µέσο επιτόκιο δανεισµού της Εταιρείας.
5.11 Αποθέματα
Τα αποθέµατα αναλύονται ως εξής:
Ανάλυση αποθεμάτων ανά κατηγορία 2015 2014
Εμπορεύματα 744.042 599.347
Αναλώσιμα υλικά 946.389 884.732
Ανταλλακτικά 4.906.513 4.874.287
Απομείωση αποθεμάτων (672.911) (662.018)
Σύνολο αποθεμάτων ανά κατηγορία 5.924.034 5.696.348
Κατά τη διάρκεια του 2015, αναγνωρίστηκε µια πρόβλεψη ζηµιάς αποµείωσης συνολικού ύψους €10.892
ώστε η συσσωρευµένη πρόβλεψη για συγκεκριµένα τεχνολογικά απαξιωµένα και βραδέως κινούµενα είδη
να αυξηθεί στα €672.911 που απεικονίζουν την εκτιµώµενη καθαρή ρευστοποιήσιµη αξία τους.
Ανάλυση έργων υπό κατασκευή 2015 2014
Έργα υπό κατασκευή 3.283.701 1.924.748
Σύνολο έργων υπό κατασκευή 3.283.701 1.924.748
5.12 Έργα υπό κατασκευή
Τα έργα υπό κατασκευή αναφέρονται κυρίως σε προσθήκες και βελτιώσεις των ήδη υπαρχόντων στοιχείων
ενεργητικού της υποδοµής, όπως τεχνικά έργα, κτίρια, εγκαταστάσεις, δρόµοι κλπ. Αυτά τα στοιχεία θα
επιστραφούν στον εκχωρητή στο τέλος της συµφωνίας παραχώρησης, µαζί µε όλα τα άλλα στοιχεία της
υποδοµής όπως περιγράφεται στην σηµείωση 1. Μετά το πέρας της κατασκευής τους, αυτά τα στοιχεία
που συνδέονται µε την υποδοµή, θα αυξήσουν την αξία του άυλου περιουσιακού στοιχείου της συµφωνίας
παραχώρησης υπηρεσιών ή των ιδιόκτητων ακινητοποιήσεων.
5.13 Πελάτες
Ο λογαριασµός «Πελάτες» αναλύεται παρακάτω:
Ανάλυση λογαριασμού πελάτες 2015 2014
Πελάτες εσωτερικού 27.744.893 43.107.285
Πελάτες εξωτερικού
Ελληνικό Δημόσιο και ΝΠΔΔ 1.043.029 812.126
Δεδουλευμένα έσοδα 4.775.646 5.791.600
Πρόβλεψη απομείωσης λογαριασμού πελατών 6.732.969
Λοιπά (2.693.058) 378.622
Σύνολο λογαριασμού πελάτες 2.292.698 (5.244.111)
39.896.176
2.218.615
47.064.138
Οικονομικές Καταστάσεις της 31 Δεκεμβρίου 2015 (Ποσά εκφρασμένα σε Ευρώ εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά)
49 από 65
5.10 Λοιπά στοιχεία μη κυκλοφορούντος ενεργητικού
Τα λοιπά στοιχεία µη κυκλοφορούντος ενεργητικού αναλύονται ως εξής:
Ανάλυση λοιπών στοιχείων μη 2015 2014
κυκλοφορούντος ενεργητικού
3.245.439 3.245.439
Επένδυση σε συνδεδεμένη επιχείρηση 206.060 192.665
Μακροπρόθεσμες εγγυήσεις 3.451.499 3.438.104
Σύνολο λοιπών στοιχείων μη
κυκλοφορούντος ενεργητικού
Οι µακροπρόθεσµες εγγυήσεις σχετίζονται µε δοθείσες εγγυήσεις σε εκµισθωτές για συµβόλαια λειτουργικής
µίσθωσης, και αποτιµώνται στην παρούσα αξία των µελλοντικών ταµειακών ροών, οι οποίες προεξοφλούνται
µε το σταθµισµένο µέσο επιτόκιο δανεισµού της Εταιρείας.
5.11 Αποθέματα
Τα αποθέµατα αναλύονται ως εξής:
Ανάλυση αποθεμάτων ανά κατηγορία 2015 2014
Εμπορεύματα 744.042 599.347
Αναλώσιμα υλικά 946.389 884.732
Ανταλλακτικά 4.906.513 4.874.287
Απομείωση αποθεμάτων (672.911) (662.018)
Σύνολο αποθεμάτων ανά κατηγορία 5.924.034 5.696.348
Κατά τη διάρκεια του 2015, αναγνωρίστηκε µια πρόβλεψη ζηµιάς αποµείωσης συνολικού ύψους €10.892
ώστε η συσσωρευµένη πρόβλεψη για συγκεκριµένα τεχνολογικά απαξιωµένα και βραδέως κινούµενα είδη
να αυξηθεί στα €672.911 που απεικονίζουν την εκτιµώµενη καθαρή ρευστοποιήσιµη αξία τους.
Ανάλυση έργων υπό κατασκευή 2015 2014
Έργα υπό κατασκευή 3.283.701 1.924.748
Σύνολο έργων υπό κατασκευή 3.283.701 1.924.748
5.12 Έργα υπό κατασκευή
Τα έργα υπό κατασκευή αναφέρονται κυρίως σε προσθήκες και βελτιώσεις των ήδη υπαρχόντων στοιχείων
ενεργητικού της υποδοµής, όπως τεχνικά έργα, κτίρια, εγκαταστάσεις, δρόµοι κλπ. Αυτά τα στοιχεία θα
επιστραφούν στον εκχωρητή στο τέλος της συµφωνίας παραχώρησης, µαζί µε όλα τα άλλα στοιχεία της
υποδοµής όπως περιγράφεται στην σηµείωση 1. Μετά το πέρας της κατασκευής τους, αυτά τα στοιχεία
που συνδέονται µε την υποδοµή, θα αυξήσουν την αξία του άυλου περιουσιακού στοιχείου της συµφωνίας
παραχώρησης υπηρεσιών ή των ιδιόκτητων ακινητοποιήσεων.
5.13 Πελάτες
Ο λογαριασµός «Πελάτες» αναλύεται παρακάτω:
Ανάλυση λογαριασμού πελάτες 2015 2014
Πελάτες εσωτερικού 27.744.893 43.107.285
Πελάτες εξωτερικού
Ελληνικό Δημόσιο και ΝΠΔΔ 1.043.029 812.126
Δεδουλευμένα έσοδα 4.775.646 5.791.600
Πρόβλεψη απομείωσης λογαριασμού πελατών 6.732.969
Λοιπά (2.693.058) 378.622
Σύνολο λογαριασμού πελάτες 2.292.698 (5.244.111)
39.896.176
2.218.615
47.064.138
Οικονομικές Καταστάσεις της 31 Δεκεμβρίου 2015 (Ποσά εκφρασμένα σε Ευρώ εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά)
49 από 65
